Responsable ContrÔle Interne

**A propos de nous**:
Créateur de l’hypermarché et pionnier de la consommation de masse, Carrefour reste fidèle à ses racines mais se réinvente pour permettre à chacun, chaque jour, de manger mieux : plus sain, plus local, plus responsable.

Nos atouts pour y parvenir ? Un réseau multiformat de + 5 300 magasins, la création de services et d'une offre digitale de référence, une coopération renforcée avec les acteurs du monde agricole, de la chaîne alimentaire, de la Tech...

Des collaborateurs passionnés, qui s’engagent, challengent leur métier et grandissent ensemble pour réussir la transition alimentaire pour tous.

Carrefour recherche pour sa Direction Contrôle Financier un(e):
**Responsable Contrôle Interne -Entités Global Fonctions et Sapin 2 (F/H)**:
**Missions**:
Au sein de la Direction Financière du Groupe, le responsable Contrôle interne en charge du périmètre des entités de Global fonctions et du suivi Sapin 2 est directement rattaché au Directeur du contrôle interne groupe. Il aura une responsabilité fonctionnelle sur le périmètre des entités Global fonction et à ce titre il sera en lien direct avec les Directions financières de ces entités pour lesquelles il assure la mission de responsable contrôle interne en réalisant l’ensemble des missions, ou en les supervisant lorsqu’il y a des contrôleurs internes dans les entités.

A ce titre, vous serez amené à:
**Pour les entités du périmètre défini**:

- Recenser et maintenir à jour les activités et spécificités de chaque entité, identifier et mettre régulièrement à jour les risques afférents (en cas de changements dans l’environnement qui aurait un impact).
- Sur cette base, et sur la base du référentiel de contrôle interne du Groupe (et avec un objectif d’homogénéité au sein du Groupe), identifier les contrôles existants et effectuer régulièrement une gap analysis permettant de constater si tous les risques sont couverts, et si les contrôles attendus par le Groupe sont bien pris en compte.
- S’assurer de la formalisation de ces contrôles dans une grille de contrôle (référentiel local décliné notamment du référentiel Groupe et permettant de couvrir les spécificités et activités locales).
- S’assurer de la bonne et régulière formation des parties prenantes, sur les attentes en termes de réalisation et de formalisation de contrôles
- Selon la grille de contrôle pré établie, préparer des missions de contrôle (testing du contrôle interne) dont des missions de contrôle spécifiques pour détecter les comportements frauduleux, de corruption, et les mauvaises pratiques.
- Selon les entités, réaliser ou superviser ces missions.
- Préparer des livrables et des rapports ad hoc et communiquer à temps les résultats de la mission à la Direction du Contrôle Interne du Groupe.
- Participer ou superviser des missions flash à la demande de la Direction du Contrôle Interne Groupe sur des sujets spécifiques.

**En cas de manque d’éléments du contrôle interne (processus clairement défini, procédure) ou de mauvaise pratique identifiée, rédiger les documents et politiques permettant de faire valoir les attentes sur chacun des processus.**
- Coopérer avec les contrôleurs internes locaux, opérationnels et fonctionnels afin d'identifier les besoins en matière de nouvelles procédures, de descriptions de processus ou de réalisation d'une mission de contrôle.
- Les accompagner dans la rédaction et la mise à jour des procédures, instructions ou prescriptions.

**Participer à l’amélioration continue des procédures et contrôles**:

- Effectuer des inspections et fournir un retour d'information sur les résultats du contrôle des processus. Faire des recommandations pour améliorer les processus.
- Identifier et mettre en œuvre, avec les responsables et les unités opérationnelles, les possibilités d'améliorer et de développer les contrôles internes.
- Concevoir et procéder à des missions de contrôle basées sur l’exploitation des données : modéliser des procédés de collecte, de traitement et d’analyse des données

**Sur l’ensemble des entités du Groupe Carrefour,**
- Selon les attentes de la loi Sapin 2 et les recommandations de l’Agence Française Anti-corruption,et sur la base des demandes émises par le Directeur(-trice) du Contrôle Interne du Groupe, S’assurer du bon déroulé des piliers portés par le contrôle interne (contrôles comptables et évaluation du dispositif), en s’appuyant sur les contrôleurs internes locaux quand existant
- Vérifier la bonne cohérence et adéquation des contrôles sur les 8 piliers de la loi
- Rationaliser les efforts fournis par les diverses entités sur les 8 piliers grâce à la vision complète du dispositif à travers le Groupe (et plus spécifiquement sur les piliers du contrôle interne)
- S’assurer de l’homogénéité des entités et pays au sein du Groupe

**Profil**:
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